Как заполнить 11 раздел декларации НДС?
Раздел 11 декларации по НДС обязателен к заполнению отчитывающимся лицам, в случае если они:
- являются плательщиками НДС;
- являются плательщиками НДС, освобождёнными от исполнения обязанностей налогоплательщиков (в отношении исчислении налога);
- являются налоговыми агентами;
- получают транзитные счета-фактуры как посредники.
Раздел не заполняют те посредники, которые регистрируют в журнале учета счета-фактуры на суммы вознаграждения, при этом они вносят эти данные не в 10 и 11 раздел, а соответственно в 9 раздел. Они также отчитываются по этим суммам посредством представления журнала в налоговый орган в электронном формате, но не сдают декларацию.
В этом разделе необходимо прописать 2 листа по таким счетам, руководствуясь пакетом нужной документации – журналом учета полученных счетов-фактур, договорами комиссии, агентскими договорами, договорами трaнcпортной экспедиции.
Инструкция к заполнению построчно
Раздел содержит 20 строк. Вверху страницы одиннадцатого раздела декларации нужно прописать ИНН и КПП заполнителя, указать порядковый номер заполняемой страницы.
- Строка: 001 – признак актуальности сведений - 0/1.
"0" - если в предыдущей декларации данные в этом разделе не прописывались, либо в случае корректировки данных, если были найдены ошибки или они были неполными.
"1" - если данные на текущий момент являются актуальными, достоверными, изменению не подлежали. В таком случае в строках 010-090 прописываются прочерки.
Строка: 005 – порядковый номер;
Следующие строки касаются счетов-фактур из журнала учета:
- Строка: 010 – дата получения;
- Строка: 020 – код хозяйственной операции;
- Строка: 030 – номер – он может содержать букву, дефис и другие символы. Если в номере допустить ошибку, возможны расхождения с отчетностью покупателя – его нужно точно сверить с книгой продаж;
- Строка: 040 – дата счета из строки 030;
- Строка: 050 – номер исправления;
- Строка: 060 – дата исправления;
- Строка: 070 – номер скорректированного счета;
- Строка: 080 – дата скорректированного счета;
- Строка: 090 – номер исправления скорректированного счета;
- Строка: 100 – дата исправления;
- Строка: 110 – ИНН и КПП продавца;
- Строка: 120 – ИНН и КПП субагента;
- Строка: 130 – код сделки;
- Строка: 140 – код валюты по ОКВ;
- Строка: 150 – подытоженная стоимость;
- Строка: 160 – сумма налога;
- Строка: 170 – разница стоимости с учетом налога по счету из строки 070 на уменьшение;
- Строка: 180 – на увеличение;
- Строка: 190 – разница налога по счету строки 070 – на уменьшение;
- Строка: 200 – на увеличение.
Какие причины могут служить основанием для прекращения сервитута? Мы рассказали об этом здесь.
Как правильно рассчитать налог для ИП? Узнайте об этом в нашей статье.
Что будет в случае, если была допущена ошибка?
Учитывая то, что сейчас порядок заполнения новых разделов несколько изменен, потому как нужно указывать очень конкретно сведения о каждой отгрузке или покупке, а не обобщенные суммы начислений НДС как ранее, количество возможных ошибок и расхождений возросло. Чтобы избежать этого, очень тщательно проверяйте поставщиков товара, иначе можете получить отказ в вычете НДС.
После заполнения ваша отчетная декларация перенаправляется в общероссийскую базу. Программа федеральной налоговой службы сравнивает данные по каждому коду. Система может предоставить инспектору расхождения.
Чем больше обнаружится несовпадений, тем вероятнее будет выездная проверка. Во избежание возможных расхождений назначайте плановые сверки с поставщиками ежемecячно, постарайтесь собрать все нужные документы вовремя.Отзывы (через Facebook):
Оставить отзыв с помощью аккаунта FaceBook:
Как получить гражданство США гражданину России? Реально ли этого добиться? Существует несколько вариантов....
04 12 2020 17:47:42
В том случае, если поездка сорвалась, иногда можно вернуть деньги за железнодорожный билет. Сроки возврата. Сколько теряется денег?...
03 12 2020 9:35:17
Законодателем утвержден круг лиц, имеющих право на обязательную долю наследуемого имущества вне зависимости от завещания. Порядок вступления в наследство....
02 12 2020 2:10:36
Какие требования предъявляются к дополнительному соглашению к договору купли-продажи квартиры?Для чего оно требуется? Образец....
01 12 2020 2:41:44
Покупка квартиры по переуступке прав: правила оформления сделки, отличие переуступки от договора долевого участия, возможные риски сделки....
30 11 2020 16:56:41
Каковы возможные причины для составления жалобы на банк? Как ее правильно написать? Способы подачи, требующиеся документы, сроки рассмотрения....
29 11 2020 7:34:46
Государственные закупки юридических услуг по 44-ФЗ: правила проведения, нормативная основа, в каких случаях могут потребоваться, порядок действий....
28 11 2020 6:24:32
На рассмотрении находится законопроект, благодаря которому, работники получат возможность направлять заявления об отпусках и увольнениях в электронном виде....
27 11 2020 15:57:54
Возражение на жалобу в ФАС является законным способом защиты интересов участниками госзакупки, на которых пожаловалась вторая сторона. Образец ответа....
26 11 2020 19:29:48
Проведение экспертизы по Федеральному закону №44-ФЗ: образцы положения о создании комиссии, заключения и акта приемки результатов исполнения контpaкта....
25 11 2020 12:58:40
Государственный заказчик по 44-ФЗ: понятие, виды, права и полномочия, обязанности в сфере госзакупок, плюсы и минусы работы с государственными заказчиками....
24 11 2020 22:57:26
Состав и размер денежных обязательств должника перед сотрудниками в виде оплаты труда лиц, которые работают по договору, определяются по ст. 4 127-ФЗ....
23 11 2020 20:56:33
Однополые бpaки в России: регулирование законодательством, возможности легализации и действительность союзов, зарегистрированных в других государствах....
22 11 2020 19:18:17
Многодетная семья и положенные пособия: пособие до 3 лет, ежегодная выплата, пособие к 1 сентября, единовременная выплата при рождении третьего ребенка....
21 11 2020 20:59:45
От чего зависят виды разрешённого использования земли? Согласно чему назначаются? Кроме выбора основного вида, допускается выбор вспомогательного....
20 11 2020 19:20:25
Реализация залогового имущества при банкротстве физического лица осуществляется в штатном порядке, но с учетом привилегированного статуса залогодержателя....
19 11 2020 0:32:52
Участие в программе «Молодая семья» могут принимать как полные, так и неполные семьи, ограниченные возрастом родителей до 35 лет. Условия и порядок участия....
18 11 2020 17:39:25
Регистрация по месту жительства по доверенности от собственника " заочно". Когда требуется? Образец доверенности договора для заявителя....
17 11 2020 19:35:11
Как написать жалобу на сотрудника ГИБДД? В каких ситуациях это имеет смысл? Что нужно упомянуть в документе? Какими способами можно подать жалобу?...
16 11 2020 0:51:54
Жалобу на работу такси можно подать к руководителю такси, в Роспотребнадзор, полицию, ГИБДД или в подразделение администрации города. Порядок подачи жалобы....
15 11 2020 23:12:29
Жалоба - эффективный способ борьбы с возрастающим объемом мусора во дворе. Пожаловаться на незаконную свалку мусора жители города могут в разные инстанции....
14 11 2020 19:49:57
Товар, бывший в употрeблении, допускается вернуть, но при условии, что он ненадлежащего качества. Товар надлежащего качества возврату не подлежит....
13 11 2020 15:12:47
Квартира для сирот: приобретение через электронные т opги на основе 44-ФЗ. Регламент и порядок действий, необходимые документы и возможные риски....
12 11 2020 18:13:10
Документы для алиментов на работе: правильное заполнение справки об алиментах и платежного поручения: образцы документов в 2018 году....
11 11 2020 2:21:21
Палеев Рафаэль Семенович Вся доступная информация об адвокате была взята с открытого источника: Министерства юстиции Российской Федерации и предоставляется...
10 11 2020 22:46:46
Пенсии для военнослужащих, а также для ряда других силовых ведомств увеличатся с 1 октября 2019 года на 6,3%. Начался переход пенсионеров на карты "Мир"....
09 11 2020 8:57:44
Сотрудничество с недобросовестными контрагентами влечёт за собой финансовые потери. Обезопасить себя можно, проверив поставщика через специальные сайты....
08 11 2020 13:44:15
Информация о голографических наклейках для трудовых книжек, необходимость их наличия и способ правильного наклеивания подобных голограмм....
07 11 2020 16:11:19
Прописка и регистрация - одно и то же? Есть ли разница в оформлении? Законодательное определение регистрации по месту жительства и временной прописки....
06 11 2020 8:45:13
Шаг аукциона - это величина снижения начальной максимальной цены контpaкта, которая применяется в ходе проведения электронной закупки по нормам 44-ФЗ....
05 11 2020 3:29:11
В каких случаях можно вернуть страховку по кредиту в Россельхозбанке? Что для этого нужно? Как составить заявление? В каких случаях отказывают в возврате?...
04 11 2020 2:19:33
Привлечение к субсидиарной ответственности при банкротстве выступает формой наказания для ответственных в доведении до финансовой несостоятельности лиц....
03 11 2020 6:42:47
За безопасность детей отвечает администрация образовательной организации. Она, в свою очередь, должна заключить договор на охрану учреждения с ЧОПом....
02 11 2020 6:51:53
Если исковое заявление не соответствует требованиям к оформлению или подано не в тот суд, то его возвращают заявителю. Правовые последствия возврата по ГПК....
01 11 2020 9:12:33
Любой доход физлиц облагается налогом - НДФЛ. Это касается и прибыли с продажи недвижимости. Изменения в 2019 году, при которых пошлину можно не платить....
31 10 2020 21:44:25
В случае кражи велосипеда из подъезда нужно изучить договор с УК. Если в нем есть пункт об охране личного имущества, то взыскать ущерб возможно....
30 10 2020 21:50:29
ПроцеДypa выпуска приказа об изменении фамилии работника предприятия. Последствия отсутствия приказа и законодательное регулирование....
29 10 2020 12:47:51
Мировое соглашение в гражданском процессе и его принудительное исполнение: правовая основа, сроки, порядок действий и необходимые документы....
28 10 2020 16:49:41
Как будет действовать программа «Молодая семья» в 2019 году? Кто сможет ею воспользоваться? Какие документы придется собрать?...
27 10 2020 13:47:30
Публикация сведений о несостоятельности в газете Коммерсант Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.Знание базовых основ желательно, но...
26 10 2020 17:14:31
В 2019 году вступили в силу изменения в ФЗ №89 от 24.06.1998 «Об отходах производства и потрeбления». Основные требования и ответственность за нарушение....
25 10 2020 2:30:29
Плательщики НДС или нет: налоговые риски, как узнать у контрагента, самостоятельная проверка контрагента, обращение в налоговую, Контур-Фокус...
24 10 2020 12:41:37
С 1 марта 2019 года изменились правила оформления путевых листов, которые призваны учитывать порядок работы водителей и маршруты трaнcпортных средств....
23 10 2020 22:51:57
Написать претензию в Сбербанк можно по любому случаю, нарушившему права клиента. В среднем срок рассмотрения претензии составляет 10 - 14 дней....
22 10 2020 18:40:43
Как госслужащие могут получить выплату на покупку жилья от государства? Законодательное регулирование и изменения в 2018 году....
21 10 2020 5:48:39
Как происходит процеДypa мены земельных участков на квартиру, комнату или иные объекты недвижимости? Какие документы потребуются для перехода прав собственности?...
20 10 2020 13:37:53
Куда обращаться, если магазин нарушает ваши права? Особенности возврата мобильного телефона, находящегося на гарантии. Образец претензии....
19 10 2020 22:21:42
Проверка ООО на наличие задолженностей: на сайтах Федеральной налоговой службы и Федеральной службы судебных приставов, иные бесплатные и платные варианты....
18 10 2020 9:57:46
Следствие лишило экс-главкома Чиркина защитника Замначальника отдела Военно-следственного управления СК РФ Олег Гриднев подписал постановление об отстранении от...
17 10 2020 1:37:48
Корректировочный счет-фактура: когда необходимо составлять? Как фиксировать в отчетных документах? Исправление ошибок в них....
16 10 2020 17:35:12
Что необходимо знать о регистрации? Какие нормативные документы необходимо изучить? Какую ответственность придется нести за отсутствие прописки?...
15 10 2020 9:22:40
В 2019 году активно обсуждается законопроект о запрете на переводе денег от физических лиц в онлайн-кaзинo. Поможет ли это в борьбе с незаконной игорной деятельностью?...
14 10 2020 19:11:27
Ст. 96 Федерального закона №44-ФЗ: сфера применения, порядок использования, ответственность за нарушения положений статьи....
13 10 2020 5:43:46
Для восстановления утраченных документов на жилье (свидетельства о собственности, технического плана) необходимо обратиться в Росреестр и местный отдел БТИ....
12 10 2020 12:13:16
Когда следует подавать жалобу на Аэрофлот? Куда и в какой форме можно написать обращение? Образец претензии и сроки ее рассмотрения....
11 10 2020 13:47:37
В каких случаях можно вернуть защитное стекло на телефон обратно в магазин? В каких случаях покупателю могут отказать? Каковы сроки обращения?...
10 10 2020 23:15:11
Согласно ФЗ №283, который вступает в силу с 2020 года, у водителей появится возможность получать номера на ТС в сторонних специализированных организациях....
09 10 2020 22:34:18
Что делать, если поставщик-контрагент вовремя не сдал декларацию по НДС. Как распознать контрагента-мошенника. Пошаговая инструкция действий...
08 10 2020 2:53:46
В целях сохранения предприятия должника и восстановления его ликвидности собрание кредиторов принимает решение о передаче активов вновь созданному ОАО....
07 10 2020 18:27:35
Что такое продовольственные товары? Что относится к пищевым товарам? Понятие, список товарных групп и требования к качеству....
06 10 2020 23:50:51
Можно ли вернуть постельное белье обратно в магазин? Что сказано в Законе "О защите прав потребителей"? Порядок возврата белья и причины для отказа....
05 10 2020 20:41:54
В каких случаях бухгалтеры должны применять код 26 в книге продаж? Главные нюансы, которые необходимо учесть при вводе данных в книгу продаж....
04 10 2020 3:35:23
Проблема похищения детей в России является актуальной проблемой современности. Что делать, если похитили ребенка? Ответственность по статье 126 УК РФ....
03 10 2020 2:20:41
Хаpaктеристика ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей": на кого распространяется, на какие средства реализуется. Изменения в законе 2018 г....
02 10 2020 5:26:58
В общем случае наследство не относится к совместно нажитому имуществу и не подлежит разделу при разводе, но есть исключения из этого правила....
01 10 2020 4:16:15
С 2019 года пониженные тарифы страховых взносов не будут использоваться для организаций социальной сферы, работающих по УСН, аптек по ЕНВД, ИП по ПНС....
30 09 2020 18:59:51
Как поменять СНИЛС после смены фамилии? Какие способы подачи заявления существуют? Можно ли заменить СНИЛС через Госуслуги? Сколько стоит замена и как быстро производится?...
29 09 2020 19:16:33
Раздел 10 декларации по НДС: кто должен заполнять, какие пункты нужно заполнить, что нужно учесть, пошаговая инструкция...
28 09 2020 1:19:20
Можно ли вернуть насос в магазин В этой связи торговые организации задают вопрос, являются ли такие инструкции документом, заменяющим технический паспорт, и...
27 09 2020 6:53:49
Земельный пай сельхозназначения как оформить в собственность: понятие сельскохозяйственных земельных участков, законодательное регулирование, оформление...
26 09 2020 6:57:31
Продажа квартиры и варианты мошенничества. Возврат потерянного имущества и ответственность. Как минимизировать риски при совершении сделок с недвижимостью?...
25 09 2020 7:37:39
Уплаченные деньги за страховку в ВТБ 24 можно вернуть в период охлаждения сразу после получения займа или же позже - после досрочного погашения кредита....
24 09 2020 21:45:20
Что и как можно строить на землях ЛПХ? Как это контролируется по закону? Список разрешённых для строительства объектов на землях для введения хозяйства....
23 09 2020 8:11:34
В ряде случаев при покупке квартиры покупатель может вернуть часть затраченных денег, оформив имущественный налоговый вычет....
22 09 2020 19:50:56
Tрaнcпортный налог для многодетных семей - это прерогатива субъектов РФ, поэтому размер налога может существенно отличаться в зависимости от региона....
21 09 2020 0:32:32
Сделка купли-продажи квартиры: кто платит за договор купли продажи квартиры, договора, услуг нотариуса? Какие расходы предстоят покупателю?...
20 09 2020 8:11:57
Отчет об исполнении контpaкта по 44-ФЗ - обязательная форма при конкурентных способах закупки, которая публикуется заказчиком в установленные сроки в ЕИС....
19 09 2020 0:21:40
Можно ли пройти техосмотр без владельца В прямом эфире слушатели задавали важные вопросы, касающиеся техосмотра и допуска к дорожному движению. Самые любопытные...
18 09 2020 12:47:38
Заявление в ЗАГС в МФЦ. Как проходит процеДypa подачи заявления на регистрацию бpaка через МФЦ: условия процедуры и пошаговый алгоритм. Какие документы потребуются?...
17 09 2020 14:49:54
Мировое соглашение в арбитражном процессе: последствия неисполнения, правила и порядок подачи заявления, меры ответственности....
16 09 2020 9:24:26
В ходе Послания Федеральному Собранию 15 января 2020 года Президент РФ Владимир Путин предложил внесение поправок в действующую Конституцию....
15 09 2020 13:20:59
Какие требования установлены к условиям хранения трудовых книжек на предприятиях и в организациях? Как данный вопрос урегулирован законодательно?...
14 09 2020 6:21:24
Фиктивная регистрация граждан уголовно наказуема. Какая ответственность за введение в заблуждение органов регистрационного учета? Штраф или реальный срок?...
13 09 2020 3:36:31
Понятие соглашения об уплате алиментных выплат, процеДypa оформления и расторжения. Законодательное регулирование, типовой образец....
12 09 2020 7:29:56
В 2019 году отчетность 2-НДФЛ разделена на две самостоятельные формы: для подачи в органы ФНС и для выдачи по запросу сотрудников. Образцы бланков....
11 09 2020 20:23:37
На договоры, зарегистрированные с 1 июля 2019 года, распространяются новые правила, по которым можно привлекать средства дольщиков к строительству....
10 09 2020 3:22:57
Основные требования к возведению забора на участке ИЖС. Возведения внешней и внутренней ограды на участке. Высота забора между соседними участками ИЖС....
09 09 2020 17:45:27
Единовременная материальная помощь 💰 малоимущим семьям - одна из форм государственной поддержки 🤝 лиц с недостаточными доходами....
08 09 2020 5:22:18
Закон о реновации жилищного фонда № 141: основные положения и суть документа. Правовое консультирование в вопросах участия в программе реновации....
07 09 2020 2:23:25
Возврат денежных средств покупателю за товар, который был сдан в магазин: порядок оформления и правовые особенности процедуры в соответствии с ЗоЗПП....
06 09 2020 22:46:24
С 1 июня 2019 года стартовала новая волна амнистии капиталов физических лиц, по условиям которой задекларировать зарубежные активы можно до весны 2020 года....
05 09 2020 15:23:51
Описание процедуры списания долгов за коммунальные услуги при истечении срока исковой давности. Порядок действий и ответственность по закону....
04 09 2020 15:31:52
Приостановка кадастрового учета земельного участка: кадастровый учет, почему приостанавливают кадастровый учет, кто принимает решение, возобновление...
03 09 2020 4:38:56
Федеральный Закон - О государственной регистрации недвижимости Список изменяющих документов (в ред. Федеральных законов от 0..0 N -ФЗ, от .0.00 N...
02 09 2020 14:11:30
Упрощенная процеДypa банкротства юридического лица не предполагает введение этапов наблюдения и реабилитационных процедур в деле о несостоятельности....
01 09 2020 12:58:46
Можно ли шуметь на даче? Вводная информация: На дачном участке (в садовом товариществе) есть небольшая футбольная площадка. Дети играют на ней в футбол и...
31 08 2020 0:32:31
В 2019 году Минфином был утвержден новый порядок осуществления ведомственного контроля за закупками, которые проводятся отдельными юрлицами по 223-ФЗ....
30 08 2020 12:20:23
Квартальный отчет по форме П-2 и годовой по форме П-2 (инвест) необходимы для формирования статистики по инвестиционной деятельности предприятий....
29 08 2020 22:52:57
УПК РФ в 2019 году: возможность закрытия дел по некоторым экономическим статьям; возможность продления заключения для знакомства с делом и другие изменения....
28 08 2020 22:27:36
Дом признан аварийным: порядок продажи квартиры и возможные нюансы сделки. Нормативное регулирование, возможности собственника....
27 08 2020 0:15:45
Еще:
Законы -1 :: Законы -2 :: Законы -3 :: Законы -4 :: Законы -5 :: Законы -6 :: Законы -7 :: Законы -8 :: Законы -9 :: Законы -10 :: Законы -11 :: Законы -12 ::
